ブックタイトル2019 JAなめがたしおさいの現況

概要

2019 JAなめがたしおさいの現況

ＪＡなめがたしおさいＲＥＰＯＲＴ減価償却限度超過（借地上盛土費用）2,222千円繰延税金資産小計129,883千円評価性引当額▲82,246千円繰延税金資産合計（Ａ）47,636千円繰延税金負債全農適格合格みなし配当否認額その他有価証券評価差額金繰延税金負債合計（Ｂ）繰延税金資産の純額（Ａ）＋（Ｂ）▲82千円▲29千円▲111千円47,524千円（２）法定実効税率と法人税等負担率との差異の主な原因法定実効税率27.2％（調整）交際費等永久に損金に算入されない項目2.5％受取配当金等永久に益金に算入されない項目▲2.6％住民税均等割額0.8％評価性引当額の増減▲24.1％その他2.0％税効果会計適用後の法人税等の負担率5.8％９．その他の注記（１）貸手となるファイナンス・リース取引1所有権移転外ファイナンス・リース取引のうち、リース取引開始日がリース取引に関する会計基準適用開始前のリース取引は、通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理によっており、その内容は次のとおりです。○リース物件の取得価額、減価償却累計額及び期末残高（単位：千円）建物構築物機械装置合計取得価額相当額951,735121,1896,1991,079,124減価償却累計額相当額946,850121,1516,1991,074,201期末残高相当額4,88537―4,923○未経過リース料期末残高相当額（単位：千円）１年以内１年超合計50